累計淨值和單位淨值的區別

單位淨值一般指的就是基金單位淨值，即每份基金單位的淨資產價值，是當前的基金總淨資產除以基金總份額。累計淨值=單位淨值+歷史分紅值，如果某支基金成立以來從未分紅過，那麼它的累計淨值就等於單位淨值。那累計淨值和單位淨值有什麼不同嗎？二者的區別有哪些呢？

累計淨值和單位淨值的區別

1.定義不同

單位淨值全稱基金單位淨值，指每份額基金當日的價值。是基金淨資產除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價值。

累計淨值指基金最新淨值與成立以來的分紅業績之和，體現了基金從成立以來所取得的累計收益（減去一元面值即是實際收益）。

2.反映不同

單位淨值是指基金資產淨值是在某一時點上，基金資產的總市值扣除負債後的餘額，代表了基金持有人的權益。

累計淨值可以比較直觀和全面地反映基金在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時間，則可以更準確地體現基金的真實業績水平，盈利能力。

3.計算方式不同

單位淨值=（基金資產總值－基金負債）/基金總份額。

累計淨值=基金單位淨值+基金歷史上累計單位派息金額(基金歷史上所有分紅派息的總額/基金總份額）。